Истинный выгодополучатель (ИВП) – это физическое лицо, которое является собственником клиента — юридического лица, или контролирует его, или от имени, на благо и в интересах которого устанавливаются деловые отношения или заключаются сделки случайного характера, как минимум:
а) в отношении юридических лиц — физическое лицо, которому путем прямого или косвенного долевого участия принадлежит более 25 процентов долей капитала юридического лица или акций, наделяющих правом голоса, или которое прямо или косвенно контролирует его;
б) в отношении юридических образований — физическое лицо, которому принадлежит, или в интересах которого создано или действует юридическое образование, или которое прямо или косвенно осуществляет контроль над ним, в том числе является учредителем, уполномоченным или администратором (управляющим) такого образования.